麻药原碘财政补贴流程说明

精品资料网（）25万份精华管理资料，2万多集管理视频讲座精品资料网（）专业提供企管培训资料流程说明一、流程名称：麻药原碘财政补贴流程二、流程编号：GYGFC-MY-017三、流程目的：明确从碘生产厂、盐厂向麻药部申请原碘财政补贴、财务支付记账，到麻药部向财政部年底汇报请款、财务收款记账的整个过程四、流程目标：按原碘财政补贴的流程规范运行五、流程负责人：直接负责人：原碘销售员；间接负责人：财务部六、流程描述：1)碘生产厂、盐厂根据国家对原碘财政补贴的规定计算应向麻药部申请的补贴款；2)原碘销售员审核碘生产厂、盐厂报送的票据无误后转财务部，此项工作应在三个工作日内完成；3)财务部付款并作账务处理；如果由于原碘销售员没有发现碘生产厂、盐厂申请补贴款计算中的错误而多支付了货款，则原碘销售员要承担相应的责任，具体考核办法由部门另行制定；4)麻药部原碘销售员每年底计算应向财政部汇报请款的金额；5)财政部审核无误后付款，财务部接收并记账七、流程文件、表单《原碘申请财政补贴计算表》八、业务风险九、流程控制点1、动作2防范问题：碘生产厂和盐厂计算的财政补贴款有误控制手段：原碘销售员根据记录数计算审核控制依据：国家对原碘财政补贴的相关规定