国际贸易融资

贸易融资产品介绍国际业务部现代商业银行经营策略中的重要一条就是建立基本客户群，对于基本客户，银行可以给予统一的融资授信额度（creditline)。贸易融资则是商业银行一项影响较大、利润丰厚、风险较小、周转期短的业务。贸易融资业务的特点正常的贸易融资有具体明确的还款来源，具有自我偿付的特性大部分有真实背景的贸易融资都有货物可作抵押品在贸易融资业务的处理过程中都有国外的银行参与，对客户交易对象的资信及真实贸易背景的了解较为便利，可以确知贸易对象和资金流向，放款更具针对性授信天数大多在90天以内，期限较短，可以加快银行资金周转的速度能给银行带来可观的手续费、邮电费、利息、结售汇汇兑等收益，综合效益较高融资时限性很强，对银行的效率的要求较高贸易融资的总体原则统一授信、额度管理的原则目前我行的贸易融资产品，除福费廷和部分单证相符的出口信用证押汇外，均占用客户的综合授信额度，纳入我行统一授信管理真实贸易、业务自偿的原则所有申请的贸易融资业务都应该有真实贸易背景遵循国际惯例、符合司法环境的原则贸易融资的汇率风险规避作用从汇率风险防范的角度看，进口贸易融资可以通过推迟企业购汇时间，避开所购币种汇率的高点，先由银行垫付资金对外付汇，待汇率下跌时再购汇归还银行本息，从而降低购汇成本出口贸易企业在结算货币汇率预期下跌时，可预先从银行取得融资，办理结汇，待实际从国外收汇时再归还银行本息，从而避免汇率下跌的风险目前我行的贸易融资品种名称适用的结算方式（进口信用证代付）进口信用证进口信用证押汇进口信用证进口代收融资进口代收D/P进口汇出款融资进口T/T汇出打包贷款出口信用证出口信用证押汇出口信用证福费廷目前只在出口信用证下出口托收融资出口托收（D/P、D/A）出口发票融资出口T/T汇入和赊销（O/A)国际保理赊销（O/A）和托收D/A信用证项下的贸易融资进口信用证:进口信用证押汇进口信用证款项偿付(进口代付)出口信用证打包贷款出口信用证押汇福费廷进口信用证押汇什么是进口信用证押汇？指进口信用证项下银行在掌握进口货权的前提下，在申请人对外付款时向其提供的短期资金融通，并按约定的利率和期限由申请人还本付息的业务对客户的好处为客户提供短期的资金融通，尤其在客户进口的商品属于一定销售期后方可回笼资金的情况下，解决客户的资金周转困难利率按总行发布的同档期外汇流动资金贷款利率执行，并可根据当地同业利率水平调整期限及展期规定远期信用证期限一般应控制在90天（含）以内，且进口押汇期限（含展期）加上远期信用证期限之和不超过180天（如还款日期遇法定假日则顺延至上班后第一个工作日)只限展期一次且展期期限不得超过原期限。申请人应在到期日前向我行提出展期申请，我行将从严掌握且需逐级审批办理条件一、申请人必须具有法人资格和进出口经营权，必须在我行开立本币或外币帐户，财务、经营状况良好，资信良好，与我行保持稳定的结算业务往来，有按期还本付息的能力二、进口商品必须是申请人主营范围内的商品，市场销售前景良好三、申请人必须获得我行授予的进口押汇授信额度，并在额度内提出申请进口信用证款项偿付(进口代付)什么是进口代付？指在进口信用证结算方式下，在到期付款时，通过离岸中心代开证行对外偿付，至偿付到期日，按约定的利率和期限由申请人还本付息的业务期限一个月、二个月、三个月，最长一般不得超过三个月，并且不得展期利率根据离岸中心或海外分行报价并参照南京同业市场利率进口押汇利率水平决定办理条件可以办理的客户必须取得我行进口信用证押汇授信额度进口押汇和进口代付的主要区别进口信用证押汇进口代付是否允许展期允许展期一次否资金提供者江苏省分行离岸中心或海外分行或外资银行提前还款是否收取违约金目前无收取150美元违约金打包贷款什么是打包贷款？是信用证下银行向出口商提供的一种装船前融资，出口商凭国外开来的信用证正本作为还款凭据和抵押品向银行申请抵押贷款，主要用于对生产或组织货源的开支及其他从属费用的资金融通办理条件一、申请人必须具有法人资格和进出口经营权,必须在我行开立本币或外币结算帐户二、申请融资的进口商品必须是申请人主营范围内的商品，市场销售前景良好。如进口商品用于国内销售，应要求申请人指定我行作为销售货款的收款行，确保销售回款能及时用于到期购汇还款。进口商品价格应与国际市场价格基本一致。进口商品不应为三废商品、市场热炒商品以及国家禁止或走私商品三、申请人必须获得我行授予的相关授信额度，在授信额度内提出融资申请期限期限根据进口货物生产或销售周期确定，一般定为一个月、二个月和三个月，最长不得超过三个月，到期必须归还，对客户的好处缓解出口商资金短缺的困难，帮助企业按期、按质、按量完成出口商品的生产和交货融资比例一般不超过进口合同项下货物的进口报关单金额（如进口合同中有预付条款，应扣减预付金额）的75%币种人民币或外币。如以外币贷款，则根据现行的国家外汇管理政策，不得办理结汇期限由银行根据出口商品生产周期和交货时间而定，我行规定自放款之日起至信用证收妥结汇日止，最长不超过半年办理条件一、符合我行流动资金贷款的基本条件二、申请人要求：必须具有法人资格和进出口经营权，出口收汇及核销记录正常，出口商品在批准的经营范围之内，适销对路，可随时变现，价格波动小三、信用证要求：不可撤销的跟单信用证，银行能有效控制物权单据，无限制他行议付及不利于我行的软条款出口信用证押汇什么是出口信用证押汇?指在用信用证方式结算的出口业务中，信用证受益人（即出口押汇申请人）向银行提交信用证及其项下全套单据，并提出融资申请，经银行审核后，向其提供短期融资并保留对其追索权的业务对客户的好处有助加速资金周转，便于业务开展解决发货后、收款前遇到的临时资金周转困难便于更好的安排资金，使资金有可能获得更高的收益办理原则•对限制他行议付信用证、转让信用证、或其他被银行认为不宜办理出口押汇业务的信用证，一般不得叙做出口押汇•对开证行承兑信用证，一般应在收到开证行的承兑通知书后办理出口押汇•对开证行延期付款信用证，一般应在收到开证行延期付款到期确认书后办理出口押汇•信用证不能包含对我行收汇不利的软条款，我行原则上应掌握货权办理条件一、申请人必须是具有法人资格和进出口经营权的企业和单位，在我行开立本币或外币帐户，财务、经营状况正常，资信良好，与我行保持稳定的结算业务往来，收汇记录正常二、出口商品必须在申请人的主营范围之内，产品应适销对路，质量可靠，可随时变现，易长期保存，价格波动小三、除部分满足同业授信管理要求的出口押汇业务外，申请人必须获得我行授予的出口押汇授信额度，并在额度内提出申请期限根据收汇情况，参照下述期限确定：即期：近洋8-12天远洋15-20天远期：相应即期天数加远期期限，但整个融资期限不得超过180天纳入同业授信管理的出口押汇业务还须符合下列条件申请人在我行办理出口信用证业务一年以上，保持良好的出口收汇记录；申请人与交易对手建立了比较稳定的国际贸易往来关系；有关商品交易渠道畅通，市场价格平稳申请人在我行批准的申请人名单内申请人办理押汇的最高余额控制在我行确定的范围内开证行获得总行授予的出口押汇同业授信额度。如信用证有保兑行，则视同开证行进行同业授信管理办理流程一、我行确定办理同业授信下出口押汇的客户名单和最高余额二、公司部（支行）受理并初审客户出口押汇的申请。申请人应提交下列资料：（1）出口押汇申请书（2）出口押汇合同（3）信用证及其项下全套单据上述（1）（2）资料均须申请人加盖有效公章公司部（支行）填写并逐级签署出口押汇审批书三、国际业务部审核客户名单和押汇余额，并对信用证开证行、信用证性质、真实性、条款、单据及货权等要素进行审查并签署审查意见，决定是否放款纳入同业授信管理的出口押汇的特殊规定出口单证经审查严格相符对开证行承兑信用证，必须在收到开证行承兑通知后办理延期付款信用证不得办理信用证必须由我行通知除非已获开证行承兑，我行必须在掌握货权的前提下办理与打包贷款的比较相同：都是出口信用证下的短期贸易融资方式主要区别：打包贷款出口押汇融资时点收到银行通知的信用证后，装船前货物装船发运后抵押品正本信用证全套出口单据对银行的风险很大在有货权的情况下相对较小福费廷什么是福费廷？•英语Forfaiting的音译，是一种为出口商贴现已经承兑的、通常由进口商银行担保的远期票据的金融服务。它通过以无追索权的方式买断出口商的远期债权,使出口商不仅获得出口融资,而且消除了出口商远期收汇风险以及汇率和利率等风险。换句话说,也就是无追索权的票据贴现。这种方式也称为包买票据业务或买断,而融资商通常被称为包买商(Forfaitor)基本特点无追索权是一种贴现业务必须有真实的贸易背景传统福费廷业务的流程第一阶段：询价与报价（1-4）1.出口商向包买商提出叙做业务的意向2.包买商表示愿意提供服务,并提出一些先决条件(如担保等)3.出口商正式提出业务申请4.包买商向出口商报价主要当事人进口商：福费廷业务的债务人，承担到期支付票据的主要责任出口商：福费廷票据的卖主，将进口商承兑的远期票据无追索权地出售给福费廷融资机构以取得资金担保人：一般是进口商所在地银行，为进口商按期支付提供担保包买商：一般为出口地的银行或金融机构，对福费廷项下的远期汇票进行贴现第二阶段：协商与签约（5-6）5.出口商与进口商协商,决定接受包买商报价6.出口商与包买商正式签署福费廷协议第三阶段：交单与贴现（7-8）7.出口商向包买商提交协议中规定的合格单据8.包买商扣除贴现息和其他费用，将净额划出口商帐第四阶段：索偿与收款（9-10）9.包买商在到期日前若干天向进口商或担保人提示收款10.进口商或担保人根据指示将款项汇包买商对出口商的好处凭借福费廷的支持，出口商在远期交易中敢于提供出口信贷给进口商，从而进一步加大贸易成交的机会出口商不必承担与贸易有关的政治、经济、转帐和商业风险福费廷以贴现的方式向出口商即期付款，易于改善出口商现金流通，减低出口商对国内银行负债及改善资产负债表凭借福费廷的支持，出口商能够满足进口商所提出的以其它国际货币支付货款的要求，不必担心汇率变化的风险不占用客户的授信额度，并可提前办理出口核销和退税对进口商的利弊好处：可获得贸易融资项下延期付款的便利，可获得全额融资，手续简便易行弊端：出口商将利息和费用打入价格，使得货价较高，而且寻找银行担保需要支付费用，成本较高福费廷可接受的票据类型远期信用证项下的汇票出口商出具并由进口商承兑的汇票进口商出具给出口商的本票保函或担保书项下的本票或汇票经第三方担保背书的本票或汇票，即AVAL对票据的基本要求不可撤销的无条件付款的可转让的与福费廷相关的概念选择期承诺期宽限期风险参与福费廷的费用利息宽限期承诺费买断的主要费用---利息福费廷的主要费用为利息，即买断率。它是伦敦同业银行拆息率（LIBOR）或香港同业银行拆息率（HIBOR）为基本利率加上买断行对进口国信用风险评估而得出的风险率，这两者合起来就是买断率，以年率表示。例子：假设美元六个月的LIBOR是4.4%，开证行为美国的一家主要银行，其风险率是年率0.4%，总的买断率则为年率4.8%，六个月的实际利率则等于2.4%•注：美元基本利率LIBOR和HIBOR每天都有可能波动调整宽限期主要的用途是冲销买断行在信贷期满不能如期收到货款所蒙受的利息上的损失。宽限期的长短是按照买断行的经验而定例子：进口地为新加坡，信贷期为180天，宽限期为3天，总的利息计算是以183天为期限承诺费承诺费的计算，是从出口商接受福费廷的正式报价之日开始计算，到出口商向包买商呈交所指定的文件后收到折现额度为止。承诺费的高低依据进口国风险的高低而定。在亚太地区，承诺费一般为年率0.5%例子：假设承诺费为年率0.5%，出口商于4月1日接受正式买断承诺与包买商签定福费廷合约，完成货物交运后，按包买商的买断要求呈交指定的文件,包买商于5月15日