票据业务交易风险控制管理办理

票据业务交易风险控制管理办理为规范河南民丰投资担保有限公司（以下简称“我公司”）票据业务的交易流程，有效控制票据交易过程中存在的各种风险，降低该项业务风险成本，特制定本管理办法：第一条票据交易主要划分为四个步骤，即票据检验、凭证收取、票款跟踪、后续事项处理。第二条票据检验主要集中在三大方面：票据真假检验、书写是否规范、印章是否清晰；在票据检验过程中除集中于以上三方面之外，还应根据票据情况适时扩大票据检验范围和票据检验方式方法；根据公司情况，验票人固定2人并在验票后签字确认。验票人对该张票据的票面情况负有连带责任。第三条根据票据验收情况，验票人可以采取以下三种措施：1、收票：确定收票后，验票人在票据复印件上签署“票据已验，可接收”字样，同时签字。2、不确定，在票据存在真假、瑕疵等因素不确定是否能够收取时，可请示专业人员协助其验票，或请示上级领导意见。如确定收票，除按照收票程序处理外，必须要求票据转让人在《票据转让证明》下方另行签署“及时换票、退票退款”等意义表达，并签字；如拒收，则按照拒收程序处理。3、拒收，该笔业务停止；或卖票人出具其他票据重新进行票据验收、凭证收取、票款跟踪、后续事项处理等程序。第四条凭证收取范围：票据复印件、《票据转让证明》、票据转让人营业执照复印件或身份证复印件、要求票据转让人提供的其他凭证。1、所收取的凭证必须有票据转让人的签字。2、验票人根据验票结果采取三种措施，根据对应情况在相应凭证上签署的其他文字、签名等。3、及时将收取齐全的凭证交付财务部记账、归档。如因凭证收取不齐全或不合规等原因导致的责任由客户经理负全部责任；如因财务部记账、归档导致的问题由财务部直接经手人承担。第五条票款跟踪划分为两大步骤，即财务单据填写和双方款项确认。第六条财务单据填写过程中的具体要求：1、根据进出票情况，该笔业务的客户经理要及时填写《付款审批单》或《收款通知单》，并根据单据的要求报相关领导批准提交至财务部进行对应进出帐操作；2、若客户经理未及时填写单据并报领导批准，财务部可以拒绝进行对应进出帐操作；3、若单据填写完毕批准领导不在公司时，可由批准领导委托其他领导代为签字；若领导均不在公司时，需电话请示领导批准后财务进行对应进出帐操作，并在领导回公司后该笔业务的客户经理应及时将单据交领导补签；4、若该笔业务开展时，客户经理在外无法及时回转公司时，可委托他人代为办理，代办人根据票据出现的情况承担连带责任。第七条双方款项确认采取谁开发谁确认的原则。1、若财务已按照审批的《付款审批单》将所需款项划出而未及时拿到票据的，该笔业务的客户经理应及时催收票据，并保证票据的真实合法性；2、若票据已收且财务已划款而对方尚未及时收到款项，该笔业务的客户经理应及时与双方确认账户是否一致等款项未到账原因手续办理。第八条后续事项处理即票据出让后存在的相关问题处理：1、购票人购票后因原票存在瑕疵提出异议的，由客户经理为购票人办理换票、退票退款或补开证明等相应手续。2、若因购票人购票后出现的新瑕疵，客户经理需及时向购票人解释，亦可协助购票人采取相关补救措施，公司原则上不予退、换。3、在后续事项的处理过程中，客户经理应及时向上级领导汇报情况；在此期间，客户经理不得作出损害公司的相关行为。第九条其他规定1、出票时，经手人需将票据正反面同时复印并要求买票人在该复印件上签署“原票已取走”字样，并签字确认。2、卖出的票据公司原则上不予换票，若换票时必须要求换票人写换票说明并签字确认，换票说明应包含换票原因、原票号、新票号、其他要求书写的内容。第十条本管理办法如有修改或补充，以最新公布内容为准。第十一条本管理办法自2011年7月22日起开始执行。2011年8月1日xx公司