麻药期票管理流程说明

精品资料网（）25万份精华管理资料，2万多集管理视频讲座精品资料网（）专业提供企管培训资料流程说明一、流程名称：麻药期票管理流程二、流程编号：GYGFC-CW-020三、流程目的明确从物流公司发货后将运杂费等单据转麻药部，麻药部接收捏对后转财务部开票岗开票，应收账款岗编制代垫运费明细表、并按各商业单位录入系统、办理期票，麻药部将催款单寄客户，银行办理托收承付，收到回款或收到拒付单的整个过程四、流程目标做好麻药期票的管理五、流程负责人直接负责人：应收账款岗；间接负责人：麻药部、开票岗、物流公司六、流程描述1．物流公司发货后将出库单记账联及运费单据转麻药部；2．麻药部将收到的单据与出库单存根联捏对后转财务部开票岗；3．开票岗开具增值税发票后将增值税发票的发票联、抵扣联及运杂费单据转应收账款岗；4．应收账款岗编制代垫运费明细表、将代垫运杂费按各商业单位录入系统，办理期票；同时，将催款单交麻药部寄购货单位，进行催款；5．银行办理托收承付，如果收到回款，则应收账款岗收到银行回单后与托收承付回单联捏对，分清货款及运费后在期票管理管理系统做相应处理并填制记账凭证；6．如果客户不能按时付款，则应收账款岗在收到银行转来的拒付单后通知麻药部，麻药部联系客户或者重新办理托收手续或者寄票处理。七、流程文件、表单《代垫运费明细表》、《托收承付凭证》、《催款单》、《拒付单》八、业务风险1、九、流程控制点