预算编制绩效目标设定案例课件－XXXX0825

绩效目标案例江苏省财政厅石岩2010-8-11江苏省人民政府文件苏政发〔2009〕49号省政府关于印发2009年工作目标任务分解落实方案的通知……根据省委对2009年经济社会发展的总体要求，以及省十一届人大二次会议确定的经济社会发展奋斗目标和主要任务，省政府第27次常务会议进一步明确了工作目标，并将全年的目标任务分解为50项重点工作。一、工作目标1．地区生产总值力争增长12%。2．地方一般预算收入力争增长13%。3．全社会固定资产投资力争增长20%。4．社会消费品零售总额力争增长17%。5．外贸出口总额力争增长5%。6．城镇居民人均可支配收入增长10%。7．农民人均纯收入增长9%左右。8．单位地区生产总值能耗下降4.6%，化学需氧量、二氧化硫排放量分别削减3%、2.2%。9．居民消费价格涨幅控制在4%左右。二、工作目标分解（50项）第4项：加快推进一批重大基础设施项目。1、完成铁路投资350亿元，其中：（1）京沪高速铁路江苏段和沪宁、宁杭、宁安城际铁路分别完成投资120亿元、140亿元、40亿元、3亿元。（2）南京地铁和苏州、无锡轨道交通分别完成投资40亿元、30亿元、10亿元。2、泰州长江大桥、崇启大桥、南京长江四桥分别完成投资18亿元、12亿元、10亿元。3、连云港港专业码头工程、太仓港三期工程分别完成投资9.2亿元、12亿元。配合国家有关部门做好长江深水航道疏浚前期工作。4、南京禄口机场二期、淮安机场分别完成投资4亿元、2亿元。做好苏中江都机场筹建工作。5、南水北调东线一期、水库加固改造、新沭河整治、通榆河北延送水工程分别完成投资10亿元、9.5亿元、4亿元、5亿元。二、工作目标分解（50项）三、项目绩效目标的设定对具体项目进行细化。例：京沪高速铁路江苏段建设项目，完成投资120亿元。1、投资结构（1）财政预算安排xx亿元（2）银行贷款xx亿元……2、京沪高速铁路江苏段建设规划预期实现的主要绩效目标（1）工期x年（2）完成铺轨xx公里（3）运输能力（4）经济效益……四、绩效评价指标的制订按照经济学投入产出和绩效管理原理，经过我省五年财政绩效评价工作实践，我厅与上海财大的合作研发了包括“投入指标、产出效益与效果指标、可持续发展与影响指标及社会评价”四维度的绩效评价指标体系。绩效评价指标的制订，即按照四维度的绩效评价指标体系设计考量比较和综合评价京沪高速铁路江苏段建设项目的绩效目标完成情况；资金运用取得的经济效益、社会效益、环境效益及实现的效果；资金运行效率；财务管理情况及资源、资产配置、使用、处置及其收益管理情况；为完成项目建设任务和绩效目标采取的加强管理的制度、措施等评价内容。按照财政部制定的《财政支出绩效评价管理暂行办法》财预字[2009]76号文件规定，设定项目绩效目标和制订绩效评价指标，根据不同情况由财政部门和部门（单位）分别或共同设定。为此，《手册》中编印了绩效目标与评价指标设计原理与方法，收集了科技、教育、社会保障等六类专项的部分绩效评价指标提供参考，各部门可根据部门、行业及项目特点选择使用。四、绩效评价指标的制订