预算单位人民币银行结算账户业务培训

1、“开立银行结算账户申请书”填写注意事项：（1）存款人名称：按照证明文件上名称填写，如事业单位按照“事业单位法人证书”名称填写；（2）注册地址：按照“事业单位法人证书”、“组织机构代码证”和“税务登记证”地址填写；（3）存款人类别：按机关、实行预算管理事业单位和非预算管理事业单位填写；机关、事业单位开立基本存款账户（4）证明文件种类及编号：证明文件种类1：填写政府部门批文或事业单位登记证书；证明文件编号1：填写政府部门批文文号或事业单位法人证书编号，如事业单位应填写“事证第XXX号”；证明文件种类2：填写同级财政部门同意开立基本存款账户的批复书、账户确认书或文件；证明文件编号2：填写同级财政部门同意开立基本存款账户的批复书、账户确认书或文件的编号。如无编号请自行在右上角编号。要保证申请书与人行账户管理系统编号一致；机关、事业单位开立基本存款账户2、日常填表及报送资料容易出现的问题：（1）注册地址要按照单位提供的有效证明文件所列地址填写；（2）存款人类别填写时一定按照规范化要求填写，如机关、实行预算管理事业单位；（3）开户单位为机关、实行预算管理事业单位，其证明文件种类2、证明文件编号2应为同级财政部门同意开立基本存款账户的批文及编号；机关、事业单位开立基本存款账户实行预算管理事业单位开户资料部分图例上报人行时所需单位开户资料：1、应出具事业单位法人证书正本（需要在有效期内），或国家、市、区县编制委员会下发的正式文件，国务院或政府部门文件；2、组织机构代码证正、副本均可；3、税务登记证正、副本均可；4、法人身份证；5、同级财政部门同意开立基本存款账户的批文。机关、事业单位开立基本存款账户机关单位开户资料部分图例上报人行时所需单位开户资料：1、国家、市、区县编制委员会下发的正式文件，国务院或政府部门文件、或机关法人登记证书；2、组织机构代码证正、副本均可；3、法人身份证或负责人身份证；4、同级财政部门同意开立基本存款账户的批文。机关、事业单位开立基本存款账户1、“开立银行结算账户申请书”填写注意事项：（1）存款人名称：按照证明文件上名称填写，如事业单位按照“事业单位法人证书”名称填写；（2）存款人类别：按机关、实行预算管理事业单位、非预算管理事业单位填写，与基本存款账户存款人类别一致；机关、事业单位开立专用存款账户（3）证明文件种类及编号：证明文件种类1：填写政府部门批文或事业单位登记证书；证明文件编号1：填写政府部门批文文号或事业单位法人证书编号，如事业单位应填写“事证第XXX号”；证明文件种类2：填写同级财政部门同意开立专用存款账户的批复书、账户确认书或文件；证明文件编号2：填写同级财政部门同意开立专用存款账户的批复书、账户确认书或文件的编号。如无编号请自行编号。要保证申请书与人行账户管理系统编号一致；机关、事业单位开立专用存款账户（4）资金性质：此栏为专用账户填写，且与人民银行系统选择一致；（5）基本存款账户开户许可证核准号；机关、事业单位开立专用存款账户2、日常填表及报送资料容易出现的问题：（1）开户单位为机关、实行预算管理事业单位，其证明文件种类2、证明文件编号2，为同级财政部门同意开立专用存款账户的批文及编号；（2）账户名称分为以下几种填写情况：专用存款账户名称与基本存款账户名称一致；基本存款账户名称+资金性质名称；基本存款账户名称+内设机构（部门名称）；机关、事业单位开立专用存款账户实行预算管理事业单位开户资料部分图例上报人行时所需单位开户资料：1、事业单位法人证书正、副本（有效期内）；2、组织机构代码证正、副本均可；3、税务登记证正、副本均可；4、法人身份证；5、同级财政部门同意开立基本存款账户的批文；6、基本存款账户开户许可证；7、同级财政部门同意开立专用存款账户的批文；8、其他需要提供的证明文件。机关、事业单位开立专用存款账户机关单位开户资料部分图例上报人行时所需单位开户资料：1、单位成立批文或机构编制委员会提供的相关文件；2、组织机构代码证正、副本均可；3、法人身份证或负责人身份证；4、同级财政部门同意开立基本存款账户的批文；5、基本存款账户开户许可证；6、同级财政部门同意开立专用存款账户的批文；7、其他需要提供的证明文件。机关、事业单位开立专用存款账户辨别是否为实行预算管理事业单位图例举例1：事业单位法人证书资金来源为全额拨款、补助收入、上级拨款、差额补贴等拨入款项，该单位存款人类别应为“实行预算管理事业单位”，需要单位提供财政部门批文；机关、事业单位开立专用存款账户举例2：事业单位法人证书资金来源为自负盈亏、经费自理等无款项拨入，但举办单位为国家机关、实行预算管理事业单位等预算单位，该单位开户时也应按“实行预算管理事业单位”报送人民银行，同时提供财政部门批文；机关、事业单位开立专用存款账户