工程审计工作指引2018

序号分部工程子分部工程分项工程无支护土方土方开挖、土方回填基坑支护旋挖桩、钢管桩、搅拌桩、土钉墙、锚杆、喷锚、锚索地基处理基础换填，注浆地基，强夯地基桩基预应力管桩，混凝土灌注桩（常用）地下防水防水混凝土，水泥砂浆防水层，卷材防水层，涂料防水层（常用）混凝土结构模板、钢筋，混凝土、预应力、现浇结构，装配式结构钢结构钢结构焊接，紧固件连接，钢零部件加工，单层钢结构安装，多层及高层钢结构安装，钢结构涂装，钢构件组装，钢构件预拼装，钢网架结构安装，压型金属板安装砌体结构砖砌体，混凝土小型空心砌块砌体，石砌体，填充墙砌体，配筋砖砌体公共区域地下室、楼梯间、电梯前室房间墙面抹灰、油漆、防水外立面外墙砖、外墙漆室外井室外雨水井、污水井、电井配电房、机房、水泵房设备、机房水电管井电井、水暖井、风井2主体施工3主体完工工程审计重点及审计方法（工程组）地基与基础工程1屋面构造做法、屋面防水栏杆室内外栏杆、固定件、铁艺图案地面陶瓷砖面层，大理石面层、地毯面层、木地板隔墙板材隔墙，玻璃隔墙天面吊顶龙骨吊顶、埃特板、金属板、石膏板、格栅饰面砖、石材工程湿贴（干挂）石材、瓷砖、水泥砂浆抹灰、胶泥涂饰工程乳胶漆、外墙漆、腻子、基层处理室内防水防水涂料、水泥保护层、基层处理裱糊工程壁纸、墙纸、软包施工不锈钢、玻璃、镜面工程不锈钢装饰条、装饰玻璃、装饰镜面、底板固定软装家具、地毯、窗帘、挂画、饰品门窗铝合金门窗、入户门、防火门、管井门、地弹门洁具、卫浴、厨房电器洁具、卫浴、厨房电器3主体完工装修45幕墙玻璃、石材幕墙玻璃幕墙、金属幕墙、外墙干挂石材、钢骨架、预埋固定绿化乔木、灌木、植被、进口苗木园建基层、石材、地砖、路牙、检查井、排水沟、水景、阶梯、园灯、电线电箱，高端实木景观水电给排水系统、照明系统、水景系统小品围挡营销围挡、临时围挡道路交通工程交通设施、道路管线水电工程排水工程、照明工程、通信道路绿化乔木、灌木、植被、进口苗木室内给水系统给水管道及配件安装，室内消火栓系统安装，消防喷淋系统，给水设备安装，管道防腐，绝热。室内排水系统排水管道及配件安装，雨水管道及配件安装室外给水系统给水管道安装，消防水泵接合器及室外消火栓安装，管沟及井室室外排水系统排水管道安装，排水管沟与井池给排水及供暖8园林市政道路67室内热水系统管道及配件安装，辅助设备安装，防腐，绝热室外电气成套配电柜、控制柜和动力、照明配电箱，电线、电缆导管和线槽敷设，电线、电缆穿管和线槽敷设，导线连接和线路电气试验，建筑物外部装饰灯具，建筑照明通电试运行，接地装置安装电气动力成套配电柜、控制柜和动力、照明配电箱（盘）及安装，桥架安装和桥架内电缆敷设，电线、电缆导管和线槽敷设，电线、电缆穿管和线槽敷线，插座、开关、风扇安装电气照明成套配电柜、控制柜和动力、照明配电箱（盘）安装，电线、电缆导管和线槽敷设，电线、电缆导管和线槽敷线，普通灯具安装，专用灯具安装，插座、开关、风扇安装，建筑照明通电试运行防雷及接地接地装置安装，引下线敷设、避雷带敷设综合布线系统缆线敷设和终接，机柜、机架、配线架的安装，信息插座和光缆芯线终端的安安全技术防范系统监控设备安装火灾自动报警报警设备安装背景音乐及消防广播喇叭、电线安装敷设通信网络系统通信，广播送排风系统风管与配件制作；部件制作；风管系统安装；防、排烟风口常闭正压风口与设备安装；风管与设备防腐；风机安装；系统调试防排烟系统风管与配件制作；部件制作；风管系统安装；防、排烟风口常闭正压风口与设备安装；风管与设备防腐；风机安装；系统调试空调风系统风管与配件制作；部件制作；风管系统安装，空气处理设备安装；消声设备制作与安装；风管与设备防腐；风机安装；风管与设备绝热；系统调试制冷系统制冷机组安装；制冷剂管道及配件安装；制冷附属设备安装；管道及设备的防腐与绝热；系统调试空调水系统管道冷热（媒）水系统安装；冷却水系统安装；冷凝水系统安装；阀门及部件安装；冷却塔安装；水泵及附属设备安装；管道与设备的防腐与绝热；系统调12电梯电梯安装、电梯装修、底坑、机房空调、通风9智能化1011电气给排水及供暖8功能性材料设备13柴油发电机组材料设备柴油发电机组安装、基础浇筑消防13水泵安装、管道及阀门安装、管道表面处理、支架安装、联动调试审计重点1、土方平衡方案与实际操作存在较大差异，利用场内土回填而清单报价为外购回填土2、回填土不符合相关要求达到一定比例1、支护桩长度、深度2、喷射混凝土厚度不够、钢筋间距过大3、搅拌桩水灰比，进尺速度，注浆压力（每方注浆量达不到要求）4、锚杆长度不够、数量不足，锚索未进行抗拔实验1、换填虚报工程量2、换填材料不符合要求3、换填厚度不符合要求4、强夯未达到方案强度要求（强夯密度，吊锤高度）1、虚报桩长2、管桩厂家品牌不符合（如有要求）3、管桩外表裂缝，桩尖不符合要求（桩身质量）1、防水混凝土或砂浆厚度、覆盖面2、卷材品牌、规格、材料是否假冒，搭接长度3、涂料厚度，覆盖面1、钢筋布置，规格、搭接长度2、使用中标、非标钢筋、假冒品牌钢筋3、混凝土添加剂未按要求添加1、钢材规格尺寸、品牌不符合图纸清单要求2、预埋件规格尺寸、数量不符合图纸和规范要求3、表面处理达不到合同图纸要求4、更改连接件和连接方式1、砌体规格，砌体质量是否符合设计和合同要求2、砌体施工不按要求设置反坎等，构造做法不符合要求3、配筋数量及尺寸是否符合要求1、墙面、见面油漆腻子是否未施工2、踢脚线高度、排水沟尺寸、踏步防滑条挡水条是否符合图纸要求1、阳台管根处、烟道、厨卫间防水施工区域，施工面积、厚度是否不足1、外墙漆材料是否假冒伪劣、品牌性能不符合要求1、是否抹灰、管口是否封堵1、设备品牌、功能、型号、参数是否符合要求2、功能房墙天面油漆、水沟尺寸、设备基础做法与图纸要求是否相符1、墙面抹灰、地面找坡是否施工工程审计重点及审计方法（工程组）1、分格缝做法、屋面裂缝、出屋面管套管做法2、卷材防水屋面、涂料防水屋面、刚性防水屋面、保温层，找平层，防水层1、方通立杆厚度、规格是否符合要求2、工程量、安装方式是否与图纸相符3、玻璃栏杆厚度，质量是否符合要求，夹胶工艺是否符合要求1、面层材料厚度不够2、陶瓷砖、地毯、木地板假冒伪劣3、基层处理偷减工艺1、板材厚度不够，品牌不符合要求2、玻璃品牌不符合要求3、板材材质，龙骨规格型号不符合图纸要求1、金属板厚度不足2、饰面材料（石膏板、埃特板、金属板等）假冒伪劣3、吊杆龙骨间距大于设计或规范要求4、局部钢丝代替吊杆5、基层材料（主龙骨、吊杆、木夹板等）的材质1、饰面砖（石材、瓷砖等）的品种、规格、颜色和排版2、饰面砖安装工程的预埋件（或后置埋件）、连接件的数量、规格、位置、连接方法和防腐处理；铺贴胶泥的品牌、性能1、涂料假冒伪劣产品2、涂料（乳胶漆、肌理漆等）的品种（等级）、型号和性能、颜色3、涂料基层处理是否符合要求1、基层处理是否符合技术标准要求，如给排水管固定方式、沉箱阴角抹圆、毛刺处理2、防水施工范围、厚度、品牌、性能要求1、裱糊工程（壁纸、墙布等）的种类、规格、图案、颜色和燃烧性能等级2、裱糊工程基层处理1、材质、厚度、规格、安装位置2、基层板、安装配件、连接方式及填嵌密封处理3、玻璃、镜面、不锈钢工程工艺质量数量、尺寸、材质、样式是否符合设计或样板要求1、玻璃原片及成品品牌不符合要求2、型材对比设计样板，面层处理（氟碳、粉末）是否符合设计要求3、五金配件（把手、地弹簧等）、玻璃胶品牌及1、材料假冒伪劣2、品牌、规格尺寸不符合要求1、玻璃原片及成品品牌不符合要求2、型材面板规格和厚度3、五金配件、玻璃胶品牌4、槽钢、角钢、挂件材质、规格是否符合设计要求5、开工时间是否准确，是否涉嫌操纵型材价格1、绿化苗木、草皮、等品种、规格、数量应与约定要求一致（胸径、冠幅、高度）2、支护方式、养护情况3、进口苗木相关资料齐全（报关资料、检验检1、混凝土、沥青厚度不足2、石材、地砖、路牙规格及样式是否符合设计要求3、检查井、排水沟、水景、阶梯、滤水层等硬景工艺做法4、水电材料品牌、型号1、给排水管道品牌、规格型号2、电线电缆品牌、规格型号3、水景设备型号、参数4、配电箱及箱内电器品牌、型号、数量1、小品材质、规格、数量、样式与约定不一致1、钢骨架型材规格和厚度2、表面钢板型号和厚度3、广告灯、线管、电缆品牌和规格4、围挡高度、长度是否准确5、结构，柱墩做法是否和图纸一样道路沥青层、混凝土层厚度不足1、排水管材、电线电缆材料品牌、规格型号2、管道敷设方式、排水沟及管井尺寸做法、管井数量3、井盖的等级、材质1、绿化苗木、灌木等品种、规格、数量应与约定要求一致2、支护方式、养护情况1、水泵、控制柜、稳压罐等设备参数（型号、流量、功率）、品牌与合同、图纸一致2、管道、管件、阀门等材料材质、品牌、型号3、井盖的标识、型号、材质4、穿墙或结构部分不按要求设置套管1、防雷接地点是否按照图纸、规范要求施工2、接地扁铁、圆钢规格尺寸1、电梯装修材料规格不符合要求2、电梯内饰不锈钢达不到要求标准3、底坑区域不做抹灰防水，或高度不足1、风机的规格型号（风量、风压、功率）与图纸要求、位置一致2、风管、百叶材质、规格型号是否符合要求，保温层是否符合要求1、制冷机组性能、品牌与图纸要求是否一致2、管道厚度、直径与要求是否一致，表面是否做相关处理3、附属设备及阀门等规格参数是否满足相关要求1、交换机以旧代新、存储设备容量不够2、光纤、电源线、室内分机、弱电箱、中心管理机品牌、规格是否与合同一致3、摄像机、视频线、监视器等设备的品牌、规格、参数是否与合同一致1、配电柜、柜内开关、配电箱、箱内开关、桥架、电线电缆、电线管、灯具等品牌、型号、参数是否符合合同、图纸要求2、元器件材料使用低档产品3、减少回路1、水泵、控制柜、稳压罐等设备参数（型号、流量、功率）、品牌与合同、图纸一致2、管道、管件、阀门等材料材质、品牌、型号3、井盖的标识、型号、材质4、穿墙或结构部分不按要求设置套管1、柴油发电机品牌性能等参数是否与合同要求一致2、柴油发电机是否为以旧代新3、柴油机是否进行接地处理1、水泵、管材的品牌、规格是否符合要求2、管道支架间距、防锈蚀方式、固定方式是否符合要求套管审计方式方法备注1、检查土方平衡是否按方案执行2、分层回填记录、照片（待定）1、检查相关施工记录资料，材料进场资料，对疑问项目进行超声波抽芯等手段进行检测2、正在施工的部分，取样测量厚度3、检查打桩记录，对施工中项目现场观测是否符合规范要求4、施工中抽查锚杆长度，抽点锚杆数量，查看锚索抗拉拔试验记录1、检查换填方案是否与实际相符2、检查换填材料是否与换填方案材料一致3、现场核对回填厚度及工程量4、检查压实度检测报告是否达到规定强度要求1、突击查阅打桩记录2、对比图纸桩长、地勘报告及记录桩长3、对比当前节点混凝土用量反推桩长4、参照材料检查指引1、现场突击检查，对比合同及分项验收记录表2、局部取样3、参照材料检查指引1、拿图纸现场抽查2、参照材料检查指引3、观察钢筋外表是否存在螺纹不明显，局部有裂纹，凸块，达到一定比例抽样送检1、查看材料进场资料，现场用千分尺等工具核对厚度等2、抽查预埋件安装位置及预埋件规格尺寸3、观察钢材表面是否做相关处理，并检查处理记录4、观察连接部分的连接方式或连接件是否和原要求一1、现场拿图纸检查对比2、砌体参照材料检查指引隐蔽工程1、查阅材料进场资料、对比清单合同要求，对疑问产品进行第三方检测2、材料规格、品牌、安装位置现场实测，是否施工和做法要求现场观测对比图纸工程审计重点及审计方法（工程组）屋面防水保温为隐蔽工程1、现场检查材料进场资料，对疑问产品进行第三方检测或厂家确认2、现场抽查材料厚度1、现场检查材料进场资料，对疑问产品进行第三方检测或厂家确认2、现场抽查材料厚度及型号规格1、现场检查材料进场资料，对疑问产品进行第三方检测或厂家确认2、现场抽查材料厚度及型号规格（对于正在吊顶的，现场实测吊杆间距和龙骨间距，已隐蔽项目从检查口抽查判断）1、现场检查材料进场资料，对疑问产品进行第三方检测或厂家