《XXXX年度上海市企业所得税汇算清缴(客户端)》操作说明

2009年度企业所得税汇算清缴（客户端）中国软件与技术服务股份有限公司第1页共11页2019-10-15二零一零年度企业所得税汇算清缴（客户端）使用说明中国软件与技术服务股份有限公司2011.02目录1.前言.....................................................................................................................................21.1.目的.......................................................................................................................21.2.适用范围................................................................................................................31.3.填写时间................................................................................................................32009年度企业所得税汇算清缴（客户端）中国软件与技术服务股份有限公司第2页共11页2019-10-152.概述.....................................................................................................................................32.1.客户端软件的运行环境.........................................................................................32.1.1.硬件要求.........................................................................................................32.1.2.软件要求.........................................................................................................32.2.开发工具................................................................................................................43.进入主界面..........................................................................................................................43.1.客户端软件主界面.................................................................................................43.1.1.进入................................................................................................................43.1.2.主界面.............................................................................................................63.1.3.主界面操作说明..............................................................................................73.2.基本操作说明........................................................................................................73.2.1.空白项、计算行（列）、校验项、不可更改项、税务局审核数....................73.2.2.填写主表、附表的有关说明及约束...............................................................83.2.3.主界面与各填写界面的切换...........................................................................83.2.4.保存数据.........................................................................................................83.2.5.原表导入.........................................................................................................91.前言1.1.目的根据《中华人民共和国企业所得税法》及其实施条例，以及相关税收法规、规范性文件和《国家税务总局关于印发〈中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表〉的通知》（国2009年度企业所得税汇算清缴（客户端）中国软件与技术服务股份有限公司第3页共11页2019-10-15税发[2008]101号），就企业所得税年度纳税申报，现开发并推出企业所得税年度纳税申报表客户端软件，供企业使用，以电子表格方式填报“上海市企业所得税年度纳税申报表”。1.2.适用范围适用查账征收企业所得税的居民纳税人。将居民纳税人分为三类：一般工商企业；金融企业；事业单位、社会团体和民办非企业单位（以下简称“三类单位”）。1.3.填写时间企业应在二〇一一年五月十五日前，向主管税务机关报送按规定填列的“2010年度企业所得税汇算清缴（客户端）”。各主管税务机关应在二〇一一年五月底前完成，多退少补。2.概述2.1.客户端软件的运行环境2.1.1.硬件要求PC机（保证光驱、软驱可用）2.1.2.软件要求操作系统安装WINDOWS98、WINDOWS2000、WINDOWSXP操作系统之一应用软件系统安装微软公司的MicrosoftExcel(97、2000、XP、2003、2007版本均可)2009年度企业所得税汇算清缴（客户端）中国软件与技术服务股份有限公司第4页共11页2019-10-152.2.开发工具汇算清缴客户端的开发使用MicrosoftExcel2003版本3.进入主界面3.1.客户端软件主界面3.1.1.进入用鼠标双击Excel文件“2010年度企业所得税汇算清缴（客户端）.xls”，即可进入此客户端软件的主界面。若没有加载宏则出现如下页面：2009年度企业所得税汇算清缴（客户端）中国软件与技术服务股份有限公司第5页共11页2019-10-15若是office2003，则选择启用宏，如下图所示：若是office2007，选择“选项”按钮，出现“安全选项”，选择“启用此内容”，然后确定。如下图所示：2009年度企业所得税汇算清缴（客户端）中国软件与技术服务股份有限公司第6页共11页2019-10-15加载宏之后进入主界面正常使用。3.1.2.主界面2009年度企业所得税汇算清缴（客户端）中国软件与技术服务股份有限公司第7页共11页2019-10-153.1.3.主界面操作说明主界面比较简单明了，主要是起索引的作用；主界面首先需要选择企业所得税征收方式，根据所选征收方式，会显示用户所需填报的报表类型：查账征收企业则为年度申报表（A）类和财务会计报告；核定征收企业则为年度申报表（B）类和财务会计报告；主界面包括2009年度企业所得税年度纳税申报表(A类)（2009年度企业所得税年度纳税申报表(B类)）居民企业年度财务会计报告三套报表的选择；主界面还包括两个功能按钮，“原表导入”和“校验”按钮；用户用鼠标点击这些按钮，即可切换到相应的报表填写界面。3.2.基本操作说明3.2.1.空白项、计算行（列）、校验项、不可更改项、税务局审核数空白项：报表中的白色空格，供用户填写内容，请务必手工填写每个空格。计算行（列）：报表中的灰色行（列），这些项存在计算关系。系统将根据计算关系自动计算出结果。这些行（列）不允许用户进行修改（特殊说明处除外）。校验项：存在于明细表的最后一列，用于随时校验主附表之间关系，如主表该项与附表相关项数据相等，则显示“√”，否则，显示“≠”。校验项仅用于提示用户，不做有效数据处理。不可更改项：报表中的浅灰色背景的单元格，这些内容是在实际报表中印刷好的文字，在软件系统中加以严格控制，用户不得擅自修改。计算列（行）的这些文字以灰色背景显示。税务局审核数：所有税务局审核数的行（列）均不需要纳税人填写，在报表中采用灰色底色。2009年度企业所得税汇算清缴（客户端）中国软件与技术服务股份有限公司第8页共11页2019-10-153.2.2.填写主表、附表的有关说明及约束禁止使用“复制”、“粘贴”功能填写报表数据！用“复制”、“粘贴”功能填写报表数据，将会改变所填空格的原始设置，导致数据填写有无、错误提示功能失效等后果；有关年度的输入格式，如：1990，2000；税率的格式均为百分数格式，输入时只需输入百分号%前的数字，如12.89%，只需输入12.89即可，系统自动带出%；所有数值，系统自动保留小数点后两位小数；所有“税务机关审核数”都不允许用户填写；对于汉字录入，建议使用标准的全角录入方式，防止因为折行显示错误而出现乱字符。3.2.3.主界面与各填写界面的切换各报表的主界面上点击相应灰色按钮，即可切换到纳税人基本信息、主表、附表；报表（包括基本信息、主表、附表）界面上点击左上角“返回”的蓝色粗箭头，即可返回报表主界面；各报表界面间的切换：从任意一张报表（包括主表和附表）必须点击左上角“返回”的蓝色粗箭头，先返回到报表主界面，然后在主界面上点击灰色按钮，选择切换到新的报表。通过选择“返回首页”按钮返回至整个汇算清缴客户端的首页，重新选择所要填写的报表。3.2.4.保存数据选择左上角的Excel图标，右键“保存”或“另存为”2009年度企业所得税汇算清缴（客户端）中国软件与技术服务股份有限公司第9页共11页2019-10-15也可以通过主界面中的“保存”按钮保存。为防止数据因软件退出而丢失，建议随时进行文件保存。如果保存后退出软件，则下次双击“2010年度企业所得税汇算清缴（客户端）.xls”时，进入的界面为上次保存时的当前界面。也就是说，如再次进入软件时，出现的不是主界面，则为正常现象，用户可点击当前界面左上角的回主界面箭头，返回到主界面。建议用户经常使用保存功能，防止此表因为使用上的不当而丢失，造成不必要的麻烦，当使用不慎造成报表发生错误的时候，请不要急于保存报表，使用撤销功能（ctrl+z），撤销之前的动作，或者先关闭此客户端，再重新打开原来保存的文件，即可恢复到原来保存状态。3.2.5.原表导入点击“原表导入”按钮，选中要导入的Excel表，单击“打开”2009年度企业所得税汇算清缴（客户端）中国软件与技术服