非法集资培训课件

警惕非法集资警惕非法集资提高风险防范能力提高风险防范能力保险业典型非法集资案例及相关法律介绍2013年5月年月1什么是非法集资什么是非法集资•非法集资并非一个刑法上的罪名而是一类行为方式的•非法集资并非一个刑法上的罪名，而是一类行为方式的总称。•非法集资是指单位或者个人未依照法定程序经有关部门批准，以发行股票、债券、彩票、投资基金证券或者其他债权凭证的方式向社会公众筹集资金，并承诺在一定期限内以货币、实物以及其他方式向出资人还本付息或给予回报以货币、实物以及其他方式向出资人还本付息或给予回报的行为——中国人民银行《关于取缔非法金融机构和非法金融业务活动中有关问题的通知》（银发[1999]41号）金融业务活动中有关问题的通知》（银发[1999]41号）2非法集资的特征非法集资的特征1未经有关部门依法批准•1.未经有关部门依法批准–包括没有批准权限的部门批准的集资以及有审批权限的部门超越权限批准的集资。•2.承诺在一定期限内给出资人还本付息2.承诺在定期限内给出资人还本付息向社会不特定对象即社会公众筹集资金•3.向社会不特定对象即社会公众筹集资金•4.以合法形式掩盖其非法集资的性质3非法集资的主要表现形式非法集资的主要表现形式•非法集资活动涉及内容广，表现形式多样，从目前案发情况看，主要包括债权、股权、商品营销、生产经营等四大类。主要表现有以下形式：权、商品营销、生产经营等四大类。主要表现有以下形式：–1.借种植、养殖、项目开发、庄园开发、生态环保投资等名义非法集资。–2.以发行或变相发行股票、债券、彩票、投资基金等权利凭证或者以期货交易、典当为名进行非法集资。进行非法集资。–3.通过认领股份、入股分红进行非法集资。–4.通过会员卡、会员证、席位证、优惠卡、消费卡等方式进行非法集资。–5以商品销售与返租、回购与转让、发展会员、商家联盟与“快速积分法”等方式进行非5.以商品销售与返租、回购与转让、发展会员、商家联盟与快速积分法等方式进行非法集资。–6.利用民间“会”、“社”等组织或者地下钱庄进行非法集资。–7.利用现代电子网络技术构造的“虚拟”产品，如“电子商铺”、“电子百货”投资委托利用现代电子网络技术构造的虚拟产品，如电子商铺、电子百货投资委托经营、到期回购等方式进行非法集资。–8.对物业、地产等资产进行等份分割，通过出售其份额的处置权进行非法集资。–9.以签订商品经销合同等形式进行非法集资。–10.利用传销或秘密串联的形式非法集资。–11.利用互联网设立投资基金的形式进行非法集资。–12.利用“电子黄金投资”形式进行非法集资。利用电子黄金投资形式进行非法集资4非法集资的常见手段非法集资的常见手段诺高额报•1.承诺高额回报•2.编造虚假项目•3.以虚假宣传造势•4利用亲情诱骗•4.利用亲情诱骗5非法集资的社会危害非法集资的社会危害使参与者遭受经济损失非法集资犯罪分子通过–使参与者遭受经济损失。非法集资犯罪分子通过欺骗手段聚集资金后，任意挥霍、浪费、转移或者非法占有参与者很难收回资金严重者甚至者非法占有，参与者很难收回资金，严重者甚至倾家荡产、血本无归。严重干扰正常的经济金融秩序极易引发社会–严重干扰正常的经济、金融秩序，极易引发社会风险。容易引发社会不稳定严重影响社会和谐非法–容易引发社会不稳定，严重影响社会和谐。非法集资往往集资规模大、人员多，资金兑付比例低，处置难度大容易引发大量社会治安问题严重处置难度大，容易引发大量社会治安问题，严重影响社会稳定。67参加非法集资形成的风险及损失承担参加非法集资形成的风险及损失承担因参与非法集资活动受到的损失，由参与者自行因参与非法集资活动受到的损失，由参与者自行承担。所形成的债务和风险，不得转嫁给未参与非法集所形成的债务和风险，不得转嫁给未参与非法集资活动的国有银行和其他金融机构以及其他任何单位。债权债务清理清退后，有剩余非法财物的，予以没收，债权债务清理清退后，有剩余非法财物的，予以没收，就地上缴中央金库。经人民法院执行，集资者仍不能清退集资款的，经人民法院执行，集资者仍不能清退集资款的，应由参与者自行承担损失。在取缔非法集资活动的过程中，地方政府只负责在取缔非法集资活动的过程中，地方政府只负责组织协调工作。这意味着一旦社会公众参与非法集资，参与者利益不受法律保护。资，参与者利益不受法律保护。8与非法集资相关的法律法规与非法集资相关的法律法规•法律、司法解释：律解释z《中华人民共和国刑法》z《最高人民法院关于审理非法集资刑事案件具体应用法律若干问题的解释》《最高人民法院关于非法集资刑事案件性质认定问题的通知》z《最高人民法院关于非法集资刑事案件性质认定问题的通知》z《最高人民法院关于审理诈骗案件具体应用法律的若干问题解释》•其他规范性文件：z国务院《非法金融机构和非法金融业务活动取缔办法》国务院《非法金融机构和非法金融业务活动取缔办法》z中国保监会《保险业内涉嫌非法集资活动预警和查处工作暂行办法》z国务院《关于同意建立处置非法集资部际联席会议制度的批复》z国务院办公厅《关于依法惩处非法集资有关问题的通知》z中国保监会《关于防范保险业非法集资活动有关工作的通知》9非法集资行为可能涉及的罪名非法集资行为可能涉及的罪名•非法集资可能构成犯罪。刑法中涉及非法集资的罪名有：–第一百六十条规定的欺诈发行股票、债券罪–第一百七十四条第一款规定的擅自设立金融机构罪第百七十六条规定的非法吸收公众存款罪–第一百七十六条规定的非法吸收公众存款罪–第一百七十九条规定的擅自发行股票、公司、企业债券罪–第一百九十二条规定的集资诈骗罪–第二百二十四条规定的组织、领导传销活动罪第百十五条规定的非法经营罪–第二百二十五条规定的非法经营罪10非法吸收公众存款罪z非法吸收公众存款罪是指违反国家金融管理法规非法吸收公众存款或变相吸收公众存款，扰乱金融秩序的行为。公众存款或变相吸收公众存款，扰乱金融秩序的行为。1、不具有吸收存款的主体资格而吸收公众存款；虽然具有吸收存款的主体资格但是采用非法手段吸收存款。2、存款人是公众，人数众多且不特定。、存款人是公众，人数众多且不特定3、吸收的存款数额较大。个人吸收20万元以上或者30人以上，或者给存款人造成直接经济损失10万元以上；单位吸收数额100万元以上或者150人以上，或者给存款人造成直接经济损失0万元以上人造成直接经济损失50万元以上。4、故意，但不是以非法占有为目的。11•（一）不具有房产销售的真实内容或者不以房产销售为主要目的，以返本销售、实售后包租、约定回购、销售房产份额等方式非法吸收资金的；•（二）以转让林权并代为管护等方式非法吸收资金的；•（三）以代种植（养殖）、租种植（养殖）、联合种植（养殖）等方式非法吸收（三）以代种植（养殖）、租种植（养殖）、联合种植（养殖）等方式非法吸收资金的；•（四）不具有销售商品、提供服务的真实内容或者不以销售商品、提供服务为主要目的以商品回购寄存代售等方式非法吸收资金的；要目的，以商品回购、寄存代售等方式非法吸收资金的；•（五）不具有发行股票、债券的真实内容，以虚假转让股权、发售虚构债券等方式非法吸收资金的；（六）不具有募集基金的真实内容以假借境外基金发售虚构基金等方式非法•（六）不具有募集基金的真实内容，以假借境外基金、发售虚构基金等方式非法吸收资金的；•（七）不具有销售保险的真实内容，以假冒保险公司、伪造保险单据等方式非法吸收资金的吸收资金的；•（八）以投资入股的方式非法吸收资金的；•（九）以委托理财的方式非法吸收资金的；•（十）利用民间“会”、“社”等组织非法吸收资金的；•（十一）其他非法吸收资金的行为。12非法吸收公众存款罪非法吸收公众存款罪•处罚（《刑法》第一百七十六条）处三年以下有期徒刑或者拘役并处或者单处二万元以上–处三年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处二万元以上二十万元以下罚金；–数额巨大或者有其他严重情节的，处三年以上十年以下有期徒刑并处五万元以上五十万元以下罚金期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金。–单位犯前款罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主其责管人员和其他直接责任人员，依照前款的规定处罚。13集资诈骗罪•概念–以非法占有为目的，使用诈骗方法非法集资，数以非法占有为目的，使用诈骗方法非法集资，数额较大的，构成集资诈骗罪。•认定要素：–主观：故意且有非法占有的目的。观有非占有–行为：“使用诈骗方法”是指行为人采取虚构集资用途，以虚假的证明文件和高回报率为诱饵，骗取集资款的手段；“非法集资”是指法人其他组织或者个人未经有权机“非法集资”是指法人、其他组织或者个人，未经有权机关批准，向社会公众募集资金的行为。。–结果：数额较大。个人集资诈骗数额10万元以上，单位50结果：数额较大。个人集资诈骗数额10万元以上，单位50万元以上，可以认定为数额较大。14集资诈骗罪•处罚（《刑法》第一百九十二条）z数额较大的，处五年以下有期徒刑或者拘役，并处二万元以上二十万元以下罚金；（个人10万元，单位50万元）z数额巨大或者有其他严重情节的，处五年以上十年以下有期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金（个人30万元单位150万元）处五万元以上五十万元以下罚金；（个人30万元，单位150万元）z数额特别巨大或者有其他特别严重情节的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金或者没收财产；（个人100万元，单位500万元）z数额特别巨大并且给国家和人民利益造成特别重大损失的，处无期徒刑或者死刑并处没收财产刑或者死刑，并处没收财产。15典型案例典型案例（保险行业）16唐利梅非法吸唐利梅非法吸收公众存款案•唐某某系保险代理人。2002年至2010年8月间，唐以6%-年年月间唐以15%的高息为诱饵，私刻“中国人寿保险公司业务专用章”、“泰康人寿保险公司收据专用泰康人寿保险公司收据专用章”加盖在自购的收款收据上作为存单，以此方式非法吸收当地村民81笔存款共计47万当地村民81笔存款共计47万余元。•2011年2月23日，人民法院以非法吸收公众存款罪挪用资非法吸收公众存款罪、挪用资金罪判处有期徒刑四年，并处罚金10万元。17娄某某非法吸收公众存款案•中心支公司发现部分乡镇出现打着公司幌子印有严重现打着公司幌子，印有严重销售误导内容的小广告。对支公司现场检查中发现了•对支公司现场检查中发现了写有金额的个人银行卡复印件、银行保险证明书、缴款件、银行保险证明书、缴款收据等——报案。•公安机关从支公司经理娄某公安机关从支公司娄某某办公室查获印章1枚、收据5本等。娄某某因涉嫌非法吸收公众存款被立案侦查法吸收公众存款被立案侦查。另有代理人任某某、刘某某、宋某某涉案宋某某涉案。18王付荣集资诈骗案•2007年4月到2009年10月间，王付荣在已被免去泰州支公司副总经理职务的情况下，另行租赁办公场所，使用私刻的保副总经理职务的情况下，另行租赁办公场所，使用私刻的保险合同专用章，以“发放工资和奖金”等诱使泰州支公司团体部内勤以及营销网点的人员，继续以开展团体长险业务为名骗取资金。在两年半的时间里，王付荣骗取“团体长险保费”3亿余元，其中仅有60万元缴纳入公司账户并承保。除此之外王付荣还另外从公司承保系统里骗出退保资金逾1此之外，王付荣还另外从公司承保系统里骗出退保资金逾1亿元。其中，王付荣个人占有的保费1.77亿元，除了不足0.5亿元被用于兑付、退还之前挪用的保费外，其余1.27亿元都亿元被用于兑付退之前挪用的保费外其余亿元都被用于个人办公司及挥霍。•2012年11月28日，江苏省高级人民法院以挪用资金罪、集资诈骗罪，判处死刑，缓期两年执行。19贾巧艳集资诈骗案贾巧艳集资诈骗案•贾某某原系保险代理人2006年12月办理解约手续2004•贾某某原系保险代理人，2006年12月办理解约手续。2004年至2007年5月，贾巧艳以高额利息为诱饵，虚构“泰康开发项目经济发展公司”并私刻“泰康开发项目经济发展公发项目经济发展公司并私刻泰康开发项目经济发展公司业务专用章”以及“现金收讫”两枚假章，在河北三河、天津蓟县集资诈骗，骗得110余人