我区企业信用评价体系建设初探

我区企业信用评价体系建设初探科技局园区科杨勇改革开放二十多年来，我国经济已基本步入了社会主义市场经济的轨道，市场交易关系和交易行为更多地表现为信用关系。同时自我国加入WTO后，随之而来的企业信用问题也伴随着企业风险意识的提高而受到很大程度的重视。从一定意义上说，现代市场经济就是信用经济，市场化程度越高，对企业信用评价体系的发育程度的要求也越高。如果失去了信用，就会失去市场，失去合作伙伴，失去资金来源，最终必将被市场淘汰。对我区而言，无论是从健全社会主义市场经济体制，敦促企业尽快建立符合WTO规则的现代企业制度，还是从保持我区经济快速稳定发展等方面，都要求尽快建立规范的企业信用评价体系。一、企业信用评价体系的概念企业信用评价体系，是市场经济发展到一定阶段的产物，它的建立将更有力地促进市场经济的发展。所谓企业信用评价体系，即通过综合运用网络信息技术和数据分析技术，广泛采集企业信用信息，进行加工处理，形成企业信用评价等信息产品，为全社会用户服务的系统。它的行为主体包括：政府、企业、信用中介服务机构和社会信用信息用户。完整的企业信用评价体系，应具有采集企业信用信息、受理企业信用投诉、公布企业信用信息、校正企业信用信息、对企业信用进行评价等基本功能。建成后的企业信用评价体系，在强化政府管理企业信用、规范市场交易秩序、引导企业加强信用管理、服务企业利用信用资源、发挥社会舆论推广惩戒作用、促进社会信用关系发展等方面具有重要作用。二、建设企业信用评价体系的意义和必要性（一）意义建设企业信用评价体系，客观评价企业信用，促使企业面向市场加强自身信用管理，运用市场机制，强化信用管理的内部约束机制和利益激励机制，提高企业的信用等级，从而健全社会信用体系有着十分重要的作用。同时，在法律框架内，按照规范、有序和不搞重复建设的原则,充分发挥银行系统信贷评价登记系统、企业信用担保体系、工商登记年检等系统的作用，培育以企业为主体、服务全社会的社会化信用体系，对于不断转变政府职能，制定和完善相应的法律法规，提升我区企业整体信用水平都具有十分重要的意义。（二）必要性自上世纪90年代中后期以来，随着我国市场经济的发展，企业信用缺失现象也越来越严重。市场交易缺乏诚信，失信行为越来越多，由此造成的损失越来越严重；信用风险对银行的信贷资产威胁越来越大，造成大量不良贷款；企业间相互拖欠货款，严重影响企业的正常经营活动；商业交易中出现大量欺诈行骗行为，假冒伪劣商品充斥市场；上市公司公布虚假信息、欺骗瞒报等不乏其例。企业信用缺失问题已经阻碍了中国经济发展。2002年10月，商务部、中国外经贸企业协会调查结果显示：中国企业因信用问题造成的损失达到5855亿元，相当于中国年财政收入的37％。其中，中国每年因逃废债务造成的直接损失约为1800亿元，由于合同欺诈造成的损失约55亿元，由于产品质量低劣或制假造成的各种损失2000亿元，由于三角债和现款交易增加的财务费用约有2000亿元。通过对企业信用现状的分析，一种规范合理的企业信用评价体系在揭示和防范风险、降低交易成本及协助政府加强市场监管等方面发挥着重要作用，因而必须尽快建立有效的信用评价体系：1、有效的信用评价体系可以使信用制度及状况公开透明，确定企业行为标准，进行诚实守信、等价有偿的公平交易，得到“多赢”的结果。2、有效的信用评价体系能够取得运行成本低、社会效益高的良好效果。信用评价结果可以通过信用数据库等各种信用信息渠道传播给社会。3、有效的信用评价体系能够产生广泛的影响。从信用的影响而言，信用具有记名性、尺度性和全球性。有效的信用评价能给有信用的企业带来极大的利益，这种影响力是其他经济手段所不具备的。4、我国经济单位以中小企业为主的现状对建立有效的信用评价体系的需求更为迫切。由于中小企业规模偏小、同时也由于缺乏国际公认的信用评级，致使我国中小企业难以参与国际、国内重大项目的竞争。三、国内外企业信用评价体系的发展情况（一）国际发展模式目前，国际上的信用体系模式基本上可概括为三种：一是美国“市场主导”模式，以商业征信公司为信用评价体系主体；二是欧洲“政府主导”模式，以中央银行建立的消费信贷登记系统为信用评价体系主体；三是日本“两者结合”模式，以银行协会建立的会员制征信机构与商业性征信机构共同组成信用评价体系的主体。1、市场主导模式。是指信用体系中的信用征信系统和评级系统由独立于政府之外的征信机构开发完成，同时，这些征信机构的管理和运作完全按市场化的模式进行。遍布美国全国的个人征信公司，追帐公司都是从盈利目的出发，向社会提供有偿服务，包括资信调查，资信评级，资信咨询，商帐追收等，完全实行市场化运作。市场型模式的主要特点表现在：1）信用信息来源的广泛性。信用征信机构的信息除来自银行和相关的金融机构外，还来自信贷协会和其他各类协会、财务公司、租赁公司、信用卡发行公司和商业零售机构等。2）信用信息内容的全面性。不仅征集负面信用信息，也征集正面信用信息。3）信用信息服务的规范性。在美国，信用数据的获取和使用要受国家《公平信用报告法》及其他相关法律的约束。4）信用信息提供的有偿性。信用调查机构提供的信用报告是商品，按照商品交易的原则出售给需求者。2、政府主导模式。是指依据国家和政府的力量组建公共信用征信机构，并由相应职能部门负责运行管理。中央银行建立中央信贷登记系统主要是由政府出资，建立全国数据库，并组成全国性的调查网络。征信信息主要供银行内部使用，服务于商业银行防范贷款风险和央行金融监管与货币政策决策。管理机构是非盈利性的，直接隶属于央行。建立公共信用征信系统的主要目的是为中央银行的监管职能服务，并提供发放信贷的信息，而不是为社会提供个人或企业的信用报告。法国是这一模式的典型代表。这种模式的主要特点表现在以下三个方面：1）信用数据获取的强制性。公共信用征信系统通过法律或决议的形式，强制性要求所监管的所有金融机构必须参加公共信用登记系统。2）信用信息来源的特定性。公共信用机构的信用信息来源相对较窄。3）信用信息使用的限制性。在信用数据的使用方面，许多国家对公共信用登记系统的数据使用有较严格的限制。公益型模式与市场型模式不能简单地互相取代，而是在各自范围内发挥作用，是相互补充的关系。而更多国家的信用征信系统则是市场型和公益型并存的。3、两者结合模式。日本的银行协会建立了非盈利的银行会员制机构即日本个人信用信息中心，负责消费者个人征信和企业征信。会员银行共享信息。该中心在收集信息时要付费，而在提供信息服务时要收费，以保持中心的发展，但这种收费并不以盈利为目的。与之并存的还有一些商业征信公司作为有益的补充，如帝国数据银行等。（二）国内企业信用评价体系的做法当前我国正在建设有中国特色的社会主义市场经济，健全的企业信用评价管理体系，是实现社会主义市场经济体制改革目标的重要内容和根本保障。上海、重庆、浙江等省市已纷纷建立了具有本地特色的企业信用评价体系。1、上海：企业合同信用评价体系上海市已经建立了一个由政府指导、企业自律、市场运作的企业合同信用评价体系，通过准确的数据处理，客观地对全市企业的合同管理、履约、社会信誉等情况作出评价。建立企业合同信用评价体系源于对“重合同守信用”活动的改革，其主要内涵是指：由工商部门规制、指导、监督，企业自愿参加，评估机构公正评估，合同信用自律组织辅导、培育、认定的企业合同信用评价体系。企业合同信用等级分为A、B、C三等和AAA、AA、A、BBB、BB、B、CCC、CC、C九级。等级含义为：AAA，很好；AA，优良；A，较好；BBB，尚可；BB，一般；B，欠佳；CCC，较差；CC，很差；C，极差。该评价体系运作机制的特点是：1）市工商局负责起草、制定、修改企业合同信用评价认定的有关规则；监督企业合同信用等级认定的过程；指导评估机构和自律组织开展企业合同信用评价和等级认定工作；采用企业合同信用等级认定的结果。2）评估机构依据市工商局指定的评价标准（包括指标体系、数学模型和计算机软件），根据企业提供的资料，客观、公正、科学、合理地进行评价，并出具企业合同信用评价报告。评估机构也可以根据定量分析结果，为企业提供有偿咨询服务；评估机构应保守评价过程中所涉及的评价对象的商业秘密。3）自律组织负责企业合同信用等级认定的培育、辅导；受理参加合同信用等级认定企业的申报，审核企业申报的资料，根据评价报告认定企业合同信用等级；建立参加合同信用等级认定企业的合同信用档案。2、重庆：中小企业信用信息征集与评价系统由国家开发银行重庆市分行倡导，与区县政府部门携手，在激励、约束和风险分担机制的共同作用下，通过建立中小企业信用信息征集与评价系统，促进中小企业信用建设。不仅解决了中小企业融资难问题，而且使不少商业银行改变了“惜贷”的做法，越来越多的企业步入了“信用提高－银行主动贷款”的良性循环。其运作过程是：市、区县政府主管部门构建机构化融资平台，孵化企业信用，受理、组织民主评议和管理项目；市、区县中小企业信用担保机构提供担保；开发银行重庆分行批发式审批贷款；中小金融机构受托办理贷款发放和结算的一种融资模式。中小企业信用信息征集与评价系统主要依托中小企业信用促进会。企业进入信用促进会，向专管办提出贷款申请，专管办将对企业上报的数据和财务报告进行落实和审计，出具初评报告。之后，在微机中随机抽调八到十名专业人士的评议员对企业进行综合评估，如果平均分数在70分以下，示为不通过。最后，专管办对通过的企业写出建议意见后上报开发银行审批。随着企业申请贷款次数的增多，企业的信用等级也将不断提高。同时，为保证信息的真实性，专管办和担保中心以及企业之间相互监督，一旦发现有虚报，等级将自动降级。3、浙江：企业信用发布查询系统浙江省企业信用评价体系建设分两步走：第一步，建设浙江省企业信用发布查询系统，将政府掌握的企业信用信息整合起来，向全社会分层次披露；第二步，培育发展中介服务机构，利用浙江省企业信用发布查询系统，开展和应用企业信用评价，逐步形成企业信用评价体系。建设浙江省企业信用发布查询系统是建设“信用浙江”的一项先导性、基础性工程。查询系统是向全社会提供企业信用信息的基础性服务系统。查询系统的主要功能是利用网络信息技术，整合分散的企业信用信息，分层次地向全社会披露企业信用信息，从而为政府加强企业监管、规范市场交易行为、企业加强信用管理、开展企业信用评价，最终促进信用交易提供服务。企业信用发布查询系统由六个子系统构成：企业信用信息征集系统：现有提供企业信用信息的理事单位28家，基本涵盖了涉及企业信用的主要部门或系统；入库企业数达到547570家，基本涵盖了全省所有工商注册的企业；查询系统数据库指标项34类252项，基本涵盖了企业的信用信息，数据总条数约为4500万条,每月更新。企业信用信息查询系统：所有用户都可以通过登录互联网，进入“信用浙江”网站()，极为方便地查询企业信用信息。17个政府部门系统和全省所有省、市、县三级政府都可以通过专线或互联网共享所有企业信用信息。企业信用信息发布系统：查询系统通过互联网上的“信用浙江”网站向社会公开发布企业诚信和失信公示项目。企业信用信息修正系统：查询系统通过互联网上的“信用浙江”网站接受企业异议申诉或信用投诉，转交信息提供部门予以核实修正或处理，并将处理结果反馈异议申诉者或投诉者。查询系统的安全监控系统：除一般的网络安全措施外，还链接省CA认证中心，设置查询权限，保证企业商秘和个人隐私不受侵犯；开发并运行信息提供、查询记录、统计分析的软件，保留责任追诉的权利。查询系统的运行管理系统：在省信用浙江建设领导小组和省信用办的领导下，成立了查询中心理事会，理事会由28个政府部门和系统根据提供信息义务与共享信息权利对等的原则，订立章程自愿组成，是查询系统运行管理的协调机构。其他各省市也同样十分重视企业信用体系建设，四川省公布《四川省中小企业信用体系建设初步方案》，提出用5年左右的时间，初步建立中小企业信用体系的基本框架和运行机制。安徽省专门派出企业调查队，在合肥、阜阳等11个市的工业、建