10证券发行与承销第九章习题

2010年证券业从业考试辅导证券发行与承销第1页第九章可转换公司债券及可交换公司债券的发行一、单项选择题1.可转换公司债券的()。A.最短期限为2年，最长期限为6年B.最短期限为3年，最长期限为5年C.最短期限为2年，最长期限为5年D.最短期限为1年，最长期限为6年2.对于分离交易的可转换公司债券，发行后()。A.累计公司债券余额不得高于最近1期末公司总资产额的40％；预计所附认股权全部行权后募集的资金总量不超过拟发行公司债券金额B.累计公司债券余额不得高于最近1期末公司净资产额的40％；预计所附认股权全部行权后募集的资金总量不超过拟发行公司债券金额的40％C.累计公司债券余额不得高于最近1期末公司净资产额的40％；预计所附认股权全部行权后募集的资金总量不超过拟发行公司债券金额D.累计公司债券余额不得高于最近1期末公司净资产额；预计所附认股权全部行权后募集的资金总量不超过拟发行公司债券金额的40％3.可转换公司债券发行后，累计公司债券余额不得超过()。A.最近1期末净资产额的40％B.最近1期末总资产额的40％C.最近1期末净资产额的30％D.最近1期总净资产额的30％4.发行分离交易的可转换公司债券的上市公司，其最近3个会计年度经营活动产生的现金流量净额平均应()(若其最近3个会计年度加权平均净资产收益率平均不低于6％，则可不作此现金流量要求)。A.不少于公司债券1年的利息B.不少于公司债券2年的利息C.不少于公司债券半年的利息D.不少于公司债券发行额5.公开发行可转换公司债券的上市公司，其最近3个会计年度加权平均净资产收益率平均不低于()。A.3％B.5％C.6％D.7％6.发行分离交易的可转换公司债券的上市公司，其()。A.最近1期末经审计的总资产不低于人民币15亿元B.最近1期末经审计的净资产不低于人民币10亿元C.最近1期末经审计的净资产不低于人民币15亿元D.最近1期末经审计的总资产不低于人民币10亿元7.发行可转换为股票的公司债券的上市公司，股份有限公司的净资产不低于人民币()，有限责任公司的净资产不低于人民币()。A.3000万元，6000万元B.6000万元，3000万元C.6000万元，6000万元2010年证券业从业考试辅导证券发行与承销第2页D.3000万元，3000万元8.《上市公司证券发行管理办法》第八条规定，发行可转换公司债券的上市公司最近3年以现金或股票方式累计分配的利润不少于()。A.最近2年实现的年均可分配利润的20％B.最近2年实现的年均可分配利润的30％C.最近3年实现的年均可分配利润的20％D.最近3年实现的年均可分配利润的30％9.上市公司最近24个月内曾公开发行证券的发行可转换公司债券，不能存在发行当年营业利润比上年下降()的情形。A.20％以上B.30％以上C.50％以上D.70％以上10.发行可转换公司债券的上市公司最近3个会计年度实现的年均可分配利润不少于()。A.公司债券1年的利息B.公司债券半年的利息C.公司债券本金的一半D.公司债券的发行额11.发行可转换公司债券的上市公司的盈利能力应具有可持续性，且最近()个会计年度连续盈利。A.2B.3C.4D.512.可转换公司债券募集说明书应当约定，上市公司改变公告的募集资金用途的，应赋予债券持有人1次()的权利。A.赎回B.回售C.股份转换D.债券偿还13.可转换公司债券的()是指债券持有人可按事先约定的条件和价格，将所持债券卖给发行人。A.赎回B.回售C.股份转换D.债券偿还14.上市公司应当在可转换公司债券期满后()内，办理完毕偿还债券余额本息的事项。A.2个工作日B.3个工作日C.5个工作日D.10个工作日15.可转换公司债券持有人对转换股票或不转换股票有选择权，并于()成为发行公司的股东。A.转股的当日B.转股完成后的次日C.转股完成后的2天内2010年证券业从业考试辅导证券发行与承销第3页D.转股完成后的3天内16.根据《上市公司证券发行管理办法》，上市公司发行的可转换公司债券在发行结束()后，方可转换为公司股票。A.3个月B.6个月C.1年D.2年17.上市公司出现()，证券交易所暂停其可转换公司债券上市。A.当年亏损B.最近2年连续亏损C.最近3年连续亏损D.最近5年连续亏损18.可转换公司债券自转换期结束之前的()停止交易。A.第10个交易日起B.第5个交易日起C.第3个交易日起D.第2个交易日起19.可转换公司债券流通面值少于()万元时，在上市公司发布相关公告()个交易日后停止其可转换公司债券的交易。A.3000，3B.5000，3C.3000，5D.5000，520.上市公司申请可转换公司债券在证券交易所上市的条件是，可转换公司债券实际发行额()。A.不多于人民币5000万元B.不少于人民币3000万元C.不少于人民币5000万元D.不少于人民币7000万元21.上市公司申请可转换公司债券在证券交易所上市的条件是，可转换公司债券的期限为()。A.半年以上B.1年以上C.2年以上D.3年以上22.在上海证券交易所网上定价发行可转换公司债券，假设T日为上网定价发行日，下列说法错误的是()。A.T+1日，冻结申购资金B.T+2日，验资报告送达上海证券交易所；上海证券交易所向营业部发送配号C.T+4日，中签率公告见报；摇号D.T+4日，摇号结果公告见报23.()，回售的期权价值就越大。A.回售期限越短、转换比率越高、回售价格越高B.回售期限越长、转换比率越低、回售价格越高C.回售期限越长、转换比率越高、回售价格越高2010年证券业从业考试辅导证券发行与承销第4页D.回售期限越长、转换比率越高、回售价格越低24.可转换公司债券的价值可以用公式()近似表示。A.可转换公司债券价值一纯粹债券价值+投资人美式买权价值+投资人美式卖权价值+发行人美式买权价值B.可转换公司债券价值一纯粹债券价值一投资人美式买权价值一投资人美式卖权价值+发行人美式买权价值C.可转换公司债券价值一纯粹债券价值一投资人美式买权价值一投资人美式卖权价值一发行人美式卖权价值D.可转换公司债券价值一纯粹债券价值+投资人美式买权价值+投资人美式卖权价值一发行人美式买权价值25.回售条款相当于债券持有人()。A.无条件出售给发行人的1张美式卖权B.无条件向发行人购买的1张美式买权C.无条件出售给发行人的1张美式买权D.同时持有发行人出售的1张美式卖权26.赎回条款相当于债券持有人在购买可转换公司债券时()。A.无条件出售给发行人的1张美式卖权B.无条件向发行人购买的1张美式买权C.无条件出售给发行人的1张美式买权D.无条件向发行人购买的1张美式卖权27.投资者购买可转换公司债券等价于()。A.同时购买了一个普通股票和一个对公司股票的看涨期权B.同时购买了一个普通债券和一个对公司股票的看涨期权C.同时购买了一个普通债券和一个对公司股票的看跌期权证券发行与承错D.同时购买了一个普通股票和一个对公司股票的看跌期权28.()是可转换公司债券实际转换时按转换成普通股的市场价格计算的理论价值。A.转换价值B.转股价格C.行权价格D.票面价值29.公开发行可转换公司债券设定抵押或质押的，抵押或质押财产的估值应()。A.不低于担保金额B.不高于担保金额C.不低于最近1期末经审计的净资产D.不高于最近1期末经审计的净资产30.公开发行可转换公司债券，应当提供担保，但()的公司除外。A.最近1期末经审计的净资产不低于人民币10亿元B.最近1期末经审计的净资产不低于人民币5亿元C.最近1期末经审计的总资产不低于人民币15亿元D.最近1期末经审计的净资产不低于人民币15亿元31.上市公司应当在()，办理完毕偿还债券余额本息的事项。A.可转换公司债券期满后3个工作日内B.可转换公司债券期满后4个工作日内2010年证券业从业考试辅导证券发行与承销第5页C.可转换公司债券期满后5个工作日内D.可转换公司债券期满后10个工作日内32.转股价格修正方案须提交公司股东大会表决，且须经出席会议的()同意。A.股东人数的2／3以上B.股东所持表决权的2／3以上C.股东所持表决权的1／3以上D.股东人数的1／3以上33.转股价格应()。A.不低于募集说明书公告目前20个交易日公司股票交易均价和前一交易日的均价B.不高于募集说明书公告日前20个交易日公司股票交易均价C.不高于前一交易日的均价D.不高于募集说明书公告日前20个交易日公司股票交易均价和前一交易日的均价34.对于分离交易的可转换公司债券，认股权证自()起方可行权。A.发行结束至少已满6个月B.发行结束至少已满1年C.发行结束至少已满3个月D.发行结束至少已满1个月35.认股权证的存续期间()。A.超过公司债券的期限，自发行结束之日起不少于6个月B.不超过公司债券的期限，自发行结束之日起不少于12个月C.不超过公司债券的期限，自发行结束之日起不少于6个月D.超过公司债券的期限，自发行结束之日起不少于2年36.分离交易的可转换公司债券的期限()。A.最短为1年，无最长期限限制B.最短为1年，最长期限为6年C.最短为2年，无最长期限限制D.最短为2年，最长期限为6年37.可转换公司债券获准上市后，上市公司应当在可转换公司债券上市前()个交易日内，在指定媒体上披露上市公告书。A.3B.5C.7D.038.上市公司应当在可转换公司债券开始转股前()个交易日内披露实施转股的公告。A.3B.5C.7D.1039.上市公司应当在可转换公司债券期满前()个交易日内披露本息兑付公告。A.3～5B.3～10C.5～10D.5～152010年证券业从业考试辅导证券发行与承销第6页40.上市公司在可转换公司债券转换期结束的20个交易目前，应当至少发布()次提示公告，提醒投资者有关在可转换公司债券转换期结束前的()个交易日停止交易的事项。A.1，5B.2，10C.3，10D.3，541.公司债券交换为每股股份的价格，应当不低于()。A.公告募集说明书日前20个交易日公司股票均价和前一个交易日的均价B.公告募集说明书日前20个交易日公司股票均价或前一个交易日的均价C.公告募集说明书日前30个交易目公司股票均价和前一个交易日的均价D.公告募集说明书日前30个交易日公司股票均价或前一个交易日的均价42.可交换公司债券自发行结束之日起()后，方可交换为预备交换的股票，债券持有人对交换股票或者不交换股票有选择权。A.6个月B.9个月C.12个月D.18个月43.可交换公司债券的期限最短为()年，最长为()年。A.1，5B.1，6C.2，5D.2，644.预备用于交换的上市公司股票，应具备该上市公司最近1期末的净资产不低于人民币()亿元，或者最近3个会计年度加权平均净资产收益率平均不低于()。A.10，5％B.10，6％C.15，6％D.15，7％45.公司申请发行可交换公司债券，要求当次发行债券的金额不超过()。A.预备用于交换的股票按募集说明书公告目前10个交易日均价计算的市值的50％B.预备用于交换的股票按募集说明书公告日前10个交易日均价计算的市值的70％C.预备用于交换的股票按募集说明书公告日前20个交易日均价计算的市值的50％D.预备用于交换的股票按募集说明书公告日前20个交易日均价计算的市值的70％46.公司申请发行可交换公司债券，要求本次发行后累计公司债券余额不超过最近1期末净资产额的()。A.10％B.20％C.30％D.40％47.公司申请发行可交换公司债券，要求最近1期末的净资产额不少于人民币()亿元。A.1B.2C.32010年证券业从业考试辅导证券发行与承销第7页D.448.可交换公司债券面值为每张人民币()元，发行价格则由上市公司股东和保荐机构通过市场询价确定。A.1B.10C.100D.100049.为规范上市公司股东发行可交换公司债券行为，根据《公司债券发行试点办法》(证监会令第49号)，中国证监会制定了《上市公司股东发行可交换公司债券试行规定》，并于()予以发布并施行。A.2008年10月17日B.2007年10月17日C.20